大涌镇2020年上半年财政预算执行情况和2020年下半年财政预算调整草案报告

——2020年9月24日在中山市大涌镇第十六届人民代表大会第十一次会议上

中山市财政局大涌分局

各位代表：

    受镇人民政府委托，现将大涌镇2020年上半年财政预算执行情况和下半年财政预算调整草案报告向各位人大代表报告，请予以审议。

一、上半年财政预算执行情况

今年上半年，我镇财政可支配资金为4.64亿元（含上年结转和结余资金1.94亿元，预算稳定调节基金7561万元），其中，上半年财政总收入1.95亿元，完成年初预算收入的26.68%，同比减少15.63%；财政总支出2.93亿元，完成年初预算支出的33.77%，同比增加16.2%，当年收支缺口0.98亿元，动用预算稳定调节基金补充一般公共预算。截至6月底，财政收支结转结余1.71亿元，其中：一般公共预算本级财政结余2324万元，政府性基金本级财政转结余3995万元，财政专户管理资金结转结余2324万元，产业平台建设资金结转4228万元，基建上级补助资金结转661万元，其他上级补助资金结转3595万元。

上半年，财政总收入1.95亿元，其中：公共财政预算收入5651万元（包含1-6月税收分成收入2111万元、非税收入3540万元），完成年初预算的40.37%，同比增长8.58%，增加的主要原因是今年上半年我镇罚没收入增收；上级补助收入9138万元，完成年初预算的31.51%，同比减少45.28%，减少的主要原因是2019年上半年中山市财政局提前下达了临时困难救助资金5000万元，而今年在8月份下达；政府性基金预算收入883万元（主要是污水处理费收入），完成年初预算的20.07%，同比减少42.81%，减少的主要原因为2019年1月份收到2018年7-11月的污水处理费收入返还共843万元；财政专户收入为3855万元，完成年初预算的36.31%。

上半年，财政总支出2.93亿元，其中：公共财政预算支出2.65亿元，完成年初预算的40.6%，同比增长28.02%，增长的主要原因今年补发了2019年1-6月住房改革补贴以及2020年1-6月份的住房改革补贴。上半年公共预算包括一般公共服务支出1702万元，公共安全支出1955万元，教育支出3342万元，科学技术支出2582万元，文化旅游体育与传媒支出285万元，社会保障和就业支出3158万元，卫生健康支出854万元，节能环保支出90万元，城乡社区支出3312万元，农林水支出794万元，交通运输支出596万元，商业服务业等支出1万元，自然资源海洋气象等支出20万元，住房保障支出6056万元，粮油物资储备支出62万元，灾害防治及应急管理支出358万元，上解支出（偿还临时救助资金）1335万元，债务付息支出46万元。政府性基金预算支出441万元，完成年初预算的12.25%，同比减少35.62%，减少的主要原因是污水处理费安排支出的减少。政府性基金预算支出包括污水处理费收入安排的支出197万元，彩票公益金安排支出103万元（主要用于民政类项目支出），债务付息支出141万元。财政专户管理资金支出2356万元，完成年初预算的22.19%，支出项目主要为大涌医院和社区卫生服务中心运转支出。

二、财政预算调整情况

今年上半年，我镇财政工作平稳，根据广东省财政厅《关于抓好常态化疫情防控下促进财政可持续发展实施方案》（粤府办〔2020〕18号）文件要求，结合我镇实际情况，拟对我镇2020年度下半年财政收支预算予以调整：

（一）一般公共预算调整情况

一般公共预算收入中临时救助金收入由年初预算的11090万元调整为8800万元，调减2290万元，调整原因是根据《中山市财政局关于下达镇区临时救助资金的通知》（中财预〔2020〕30号）文件明确我镇2020年临时救助金收入为8800万元。

一般公共预算上半年追加预算3746万元，下半年拟压减支出5426万元，即本次需提请一般公共预算支出调减1680万元。调减原因是：根据我镇财政收入下降情况，按照上级精神，要求树立“过更紧日子”思想，财政优先保障“三保”支出，再次压减一般性支出，调整财政支出结构，把有限资金在落实“六稳”、“六保”上。

（二）政府性基金预算调整情况

政府性基金地方政府专项债券收入增加1亿元，增加原因是向省申请专项债券用于我镇产业园升级改造及配套设施建设（相应支出纳入一般公共预算管理，支出后，相应的债券收入转入一般公共预算，补充一般公共预算资金）。

政府性基金总支出由年初预算的3600万元调整为1857万元，调减1743万元。相应剔除不作为纳入预算调整事项的新增上级专项转移支付150万元，本次需提请政府性基金预算总支出调减1893万元，调减年初预算污水处理厂污水管网支出项目，相应项目转为纳入地方政府专项债券中安排。

（三）财政专户管理资金调整情况

财政专户管理资金收入由年初预算的10618万元调整为11570万元，调增952万元，调整原因是收到红十字会安堂小学建设定向捐款605万元、新冠肺炎疫情防控定向捐款186万元，社区卫生服务中心收入预算增加161万元。相应财政专户支出预算增加952万元。

（四）上级专项转移支付使用情况

上级政府新增专项转移支付不属于预算调整事项，但按照新《预算法》规定，接受增加专项转移支付时应当向人大报告相关情况。

截至2019年6月底，我镇共收到上级专项转移支付1394万元（其中一般公共预算1286万元，政府性基金预算108万元），其中市提前预下达、在编制年初预算时已包括的上级专项转移支付827万元（其中一般公共预算627万元，政府性基金预算200万元），预算执行中新增的上级专项转移支付659万元，补助范围主要包括教育、文化、医疗卫生、交通运输、公共安全、社会保障、科学技术、农林水等领域。镇财政部门在收到上级专项转移支付资金时及时完成预算下达，同时，加强对上级专项转移支付资金使用支出的监督工作，尤其是关乎民生保障、经济发展的重点项目，进一步优化支出管理制度，在合法合规、安全可靠的前提下及时高效地做好支出工作，努力提高预算执行进度。

三、财政预算执行上半年工作情况和下半年工作计划

（一）财政预算执行上半年工作情况

1．受新冠疫情、经济下行等因素影响，我镇财力吃紧，收支压力不断加大

在税收收入方面，受疫情影响，我镇产业生产受到严重的冲击，防控期间住宿餐饮、旅游娱乐等行业基本停顿，工业生产暂停，产能大幅度下降，同时，各级财税部门出台一系列支持疫情防控的税收减免政策，税收下降明显。2020年1-6月税收仅20276万元，较去年同期的24828万元，下降18.33%，出现双位数的负增速；根据收入预算，我镇2020年税收收入分成预算为6000万元，但2020年1-6月税收分成收入为2111万元，并未达到收入进度。在非税收入方面，我镇2020年1-6月非税收入（含市分成部分）为3540万元，占年初预算8000万元（不含国有土地出让金分成）的44.25%。

2．围绕我镇工作战略目标，从“提质”和“增效”角度合理安排资金，保障重大项目稳步实施

根据镇党委政府“稳经济、促改革、强交通、优环境、惠民生”的工作思路，在疫情影响导致的财政收支平衡压力持续加大的情况下，充分提质增效，确保资金使用有的放矢，保障各项重点工作稳步开展。一是全力支持打好蓝天碧水净土保卫战，2020年1-6月全镇重点污染源监测、垃圾处理、垃圾分类、污水处理厂提标改造、分散式污水处理设施建设等环境保护支出1736万元。南文片区雨污分流项目、大涌镇旗山路、发疯涌、雅居乐、新世纪、汇泰小区雨污分流工程支出1034万元，着力改善我镇暴雨天水浸街问题。二是统筹资金支持交通项目建设，2020年1-6月我镇投入1374万元，重点用于大南路（加六线）大涌段工程、兴涌路改造工程及镇内的市政工程建设，全面提升我镇路网辐射能力，畅通大涌经济道路。

3．坚决贯彻落实中央、省、市“六稳”“六保”“三保”决策部署，集中财力保民生，兜住民生底线

为坚决贯彻落实党中央提出的关于“六稳”“六保”精神要求，优先保障中央和省“六稳”“六保”“三保”的决策部署，2020年我镇继续调整优化支出结构，牢固树立“过紧日子的思想”，严控“三公”经费，大力压缩一般性支出，集中财力保民生，确保基本民生资金安排“一分不少，一天不晚”，牢牢稳住我镇经济基本盘，兜住民生底线，做好长时间应对风险的准备，全力做好托底工作。一是大力支持教育事业发展，2020年1-6月继续投入352万元用于安堂小学重建，力争尽早解决安堂小学在卓山中学的校中校管理问题。二是加强公安、消防、综治等公共安全建设，2020年1-6月我镇公共安全支出1861.36万元，从全镇层面深入开展全民治安工程，旨在建设平安大涌，和谐大涌。三是加大社会保障投入，2020年1-6月我镇社会保障支出投入488万元，确保社会保障、社会救助、社会优抚工作有序推进。四是统筹安排防疫资金，做好后勤保障。统筹安排上级补助及镇财政防疫资金286.94万元、社会捐赠资金185.62万元。建立每日报送机制，每天向市财政局和镇防控指挥部报送资金使用情况，及时了解资金动向，为镇防疫工作提供有力的资金保障。对疫情防控资金设专项独立核算，确保资金专款专用，在拨付资金时，按照《关于防控新型冠状病毒肺炎物资采购及财务报销手续的暂行办法》的有关规定，把好资金审核关。截至2020年6月实际支出捐赠资金支出145万元，市级资金支出8.35万元，镇级资金支出2万元。

（二）财政预算下半年工作计划

今年以来，为了贯彻落实国家“减税降费”政策和加大对中小微企业的帮扶力度，我镇税收收入和非税收入都有所下降，常规税源基本上依靠既有企业的内源性自然增长为主，预计全年税收收入较去年减收6848万元，下降15.41%，“三保”刚性支出和逐年增长的民生项目投入对财政运行造成巨大的压力。因此，今年下半年，我镇将严控一般性支出，在保障民生支出的前提下，减少预算指标的追加，在努力“开源”的同时力争“节流”。

1．树立大财政思维，强化统筹挖潜增收，保障财政大局平稳运行。一是定期与税务部门、经信部门研究增收方案，税务部门在不折不扣落实减税降费政策的基础上，大力挖潜，积极涵养税源，把握整体经济稳步回暖契机，结合我镇实际，依法依规抓好财税收入工作；二是组织各非税收入征收业务部门借助创文巩卫活动热潮的契机，落实本职工作，加大执法力度，抓好部门非税收入工作，对历史应收未收非税收入进行追收，做到应抓紧抓，应收尽收；三是督促镇资产公司和自然资源部门共同商议盘活镇属土地等自然资源资产的方案，如神湾地块、热电联项目，督促镇资产公司大力清理和盘活镇属资产，想方设法增加物业收益和创造新的收入项目；四是牵头发改、住建等相关部门，组织申报各项债券资金，解决各项重点工程项目支出；五是积极争取均衡性转移支付资金等财力支持，减轻镇区财政收支压力，弥补财政收支缺口。

2．集中财力保障民生，营造共建共治共享社会新格局。一是大力实施乡村振兴战略，支持农村人居环境整治工作，鼓励引导和扶持村（社区）参与特色小镇建设，提升集体经济收入。二是不断加大教育投入，下半年计划安排1700万元用于安堂小学建设，进一步完善镇内各中小学学校软硬件建设，加强教师队伍建设，提高师资软硬件，优化教学资源。三是推进水环境治理，全面推进我镇的雨污分流建设工作，结合市政道路建设和升级改造，完善雨污分流管网；加强河长制责任落实，建立日常巡查和定期通报督办机制；落实全市黑臭水体治理工作部署，完成污水处理厂提标改造，在完善起凤环、青岗分散式污水治理运营的基础上，推进叠石、全禄等村（社区）分散式污水治理动工建设，实现全镇生活污水治理全覆盖。四是优化卫生环境，下半年安排资金2320万元用于环卫工作，继续深化文明、卫生创建工作，加强社会主义核心价值观宣传，分步开展垃圾强制分类。五是加大社会保障投入，进一步加大促进就业创业的财政政策支持力度，鼓励创业带动就业，深化推进养老事业发展，继续落实好各类社会保障和社会救助措施，关心帮扶弱势群体，切实解决群众困难。

3．开源节流“两手抓”，优化支出结构。认真贯彻落实中央八项规定和省财政厅《关于树立过紧日子思想 严控一般性支出的通知》，坚持底线原则，严控新增支出。硬化预算约束，严格执行人大批准的预算，严控“三公”经费，除必保支出外，在一般性支出年初预算按照不低于5%的幅度压减的基础上，严格控制预算追加，对全镇部门预算再次进行梳理压减，严控一般性开支，对于一般性支出，可压则压，花最少的钱办好事。

严格执行各项经费开支标准，加强财务报销审核，对超范围、超标准以及与相关公务活动无关的费用一律不予报销。严禁无预算或超预算开展工作，不得通过违规列示暂付款实现收支平衡或解决新增支出需求。加强新增资产配置和办公用房装修修缮管理，除非有安全隐患、应急或上级考核要求，停止办公用房修缮、装修支出。严控新增资产配置，对虽然达到报废年限但仍可安全使用的资产，暂缓报废更新。

4．深化财税体制改革，全面推进实施预算绩效管理工作。根据中央、省、市重大工作部署，开展全面实施预算绩效管理工作，推动预算绩效管理贯穿预算管理全过程，以绩效引导预算，“花钱必问效，无效必问责”，全面提升预算资金使用效益和财政政策实施效果，优化财政资源配置和财政支出结构，建立“预算编制有目标、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的预算绩效管理机制。

5．以改革创新为方向，提升财政管理水平。一是抓好制度建设，建立健全财政监督管理办法，做到有法可依。二是配强力量，补齐短板，全面实施政府会计制度改革，推进和完善预算绩效评价体系，建立预算绩效机制。三是全面推进镇区财务核算信息集中监管改革，提高预算执行透明度、细化预算支出管理、规范财务管理，提高会计信息质量。四是进一步推进财政信息公开工作，努力提高预算部门财政信息透明度，拓宽公开渠道，方便群众对财政信息情况进行了解和监督，打造“公平财政、阳光财政”。

各位代表，做好今年的财政工作，任务艰巨，责任重大，我们将在镇党委政府的正确领导下，在镇人大的监督支持下，克难奋进，勇挑重担，主动作为，尽心尽责做好工作，努力开创新时代我镇财政改革与发展的新局面。