各位代表：

受横栏镇人民政府的委托，我向大会报告横栏镇2021年上半年财政预算执行情况报告（草案），请予审议，并请各位列席人员提出意见。

今年以来，在镇党委、镇政府的正确领导下，在镇人大的监督下，镇财政工作紧紧围绕全镇经济发展总体目标和整体的工作部署，积极组织财政收入，继续优化财政支出结构,充分发挥财政职能作用，确保民生改善、社会事业、城镇管理、乡村振兴等各项投入，为重点领域和重大项目实施提供了有力的财政保障，促进了全镇经济和各项事业的发展。

一、上半年财政预算执行情况

（一）一般公共财政预算完成情况

1.一般公共预算收入。2021年1-6月我镇一般公共预算收入23,738.9万元，同比增长359.26%，其中：

（1）税收分成收入17,338.64万元，同比增长468.82%。剔除预拨因素影响，对比2021年第二季度税收分成结算及2020年第二季度税收分成结算，同比增长19.8%。

（2）专项收入（残疾人保障金、教育费附加等）1,439.93万元，同比增长25.93%。

（3）行政事业性收费收入1,354.88万元，同比增长117.15%。

（4）罚没收入2,639.26万元。（收入模式改变，部分处罚权下放镇级征收，未能对比上年同期数据）

（5）国有资金经营及资源有偿使用收入681.16万元，同比增长302.09%。

（6）其他收入285.03万元，同比增长47.42%。

2.上级补助收入。2021年1-6月我镇上级补助收入14,436.31万元，同比增长3.52%。

3.一般公共财政预算支出。2021年1-6月，一般公共预算支出49,018.89万元，同比增长98.95%，具体完成情况如下：

（1）一般公共服务支出12,123.24万元。

（2）公共安全支出6,019.02万元。

（3）教育支出15,983.01万元。

（4）科学技术支出120.84万元。

（5）文化体育与传媒支出492.84万元。

（6）社会保障和就业支出3,172.62万元。

（7）医疗卫生与计划生育支出5,601.37万元。

（8）节能环保支出352.36万元。

（9）城乡社区事务支出2,157.51万元。

（10）农林水事务支出2,786.92万元。

（11）交通运输支出37.38万元。

（12）自然资源海洋气象等支出200.75万元。

（13）粮油物资储备支出86万元。

（14）灾害防治及应急管理支出256.64万元。

（15）债务付息支出163.65万元。

（16）其他支出-535.26万元。（村缴回2018年临时救助金）

4.一般公共预算结余。2021年1-6月全镇一般公共预算收入23,738.9万元，上级补助收入14,436.31万元，债务转贷收入2,018.07万元，调入资金20,000万元，加上年结余3,631.71万元，减一般公共预算支出49,018.89万元，上解支出8,063.62万元，债务还本支出1,056万元，累计结余5,686.48万元。

（二）基金预算收支情况

2021年1-6月，我镇政府性基金收入30,645.27万元，同比增长1,728.23%；补助收入114.07万元，债务转贷收入10,881.7万元。政府性基金支出8,345.63万元，同比增长649.82%。债务还本支出3,514.2万元，调出资金20,000万元，结余9,781.21万元。

（三）财政专户管理资金预算收支情况

2021年1-6月，我镇财政专户管理资金收入1,794.33万元，增长38.62%。财政专户管理资金支出315万元，因本年度将专户收入调入一般公共预算中，无法统计同比支出。

          二、上半年财政主要工作开展情况

（一）挖掘财政增收潜力，加大收入组织力度

一是加大税收征管力度。压实税务部门责任，加强对税收征管的沟通指导，做到信息互通，资源共享，及时解决征管工作中遇到的难点问题。同时加强对现行税源摸查对比，积极了解掌握重点行业、重点产业纳税情况和变化动向，积极开拓税源，对重点税源、零星税源齐抓共管，提高收入征管的积极性，增强形势预判和科学决断能力。加快推进旧工业园改造项目，通过盘活改建，吸引更多优质规上企业进驻，提高我镇税源质量。二是加强非税收入日常监管和分析研判，及时关注非税收入政策调整变化，进一步规范收缴行为。加快盘活现有土地资源，最大限度提升土地附加价值，培育新的经济增长点。三是调动各相关部门的工作积极性，认真研究对接上级政策，积极争取上级在乡村振兴、医院及康乐中心建设、污水处理厂、社会保障、城镇基础设施建设等方面的专项资金。上半年共争取上级各类转移支付资金14,436.31万元，为全镇经济和社会事业发展提供有力保障。

（二）优化财政支出结构，保障民生重点支出需求

牢固树立过“紧日子”思想，坚持勤俭办一切事业，在预算编制、执行中始终坚持厉行节约，严控一般性支出，大幅度压减非刚性、非重点项目支出和公用经费，把有限的资金用于改善基本民生和支持市场主体发展，用于保障改革发展，用于推动高质量发展，落实好“六保”等重点刚性支出。上半年，发放城乡最低生活保障金150万元；向80周岁以上高龄老人发放高龄津贴63.65万元；发放困难残疾人生活补贴11.89万元，重度残疾人护理补贴86.82万元，不断完善民生兜底救助体系；认真落实各项优抚政策，发放优待金及相关补助148.57万元；大力实施职业技能晋升专项行动，落实援企稳岗政策补贴，发放相关资金补贴947.46万；有序推进直达资金常态化，累计收到社保口、科教文口直达资金1,958.27万元，全部用于就业补助、基本公共卫生服务、城乡义务教育补助等项目，切实发挥直达资金对做好“六稳”工作、落实“六保”任务，兜牢“三保”底线的重要作用。

（三）强化财政监管职能，不断提升理财能力

一是加快推进预算绩效管理工作。围绕“三全四化”“两必问两提高”的目标要求，将预算绩效管理与预算执行、决算以及预算审查有机融合，建立预算绩效管理新机制，着力提升财政资金使用的经济效益、社会效益、生态效益和政治效益。围绕预期绩效目标，对项目的实施进展情况进行动态跟踪，及时发现并纠正项目实施过程中存在的问题，确保绩效目标如期实现。强化绩效管理结果应用，将绩效管理结果作为调整支出结构、完善财政政策和科学安排预算的重要依据。二是推动“数字财政”系统上线。“数字财政”是深化预算编制执行监督管理、“放管服”等各项改革的重要抓手。在市财政局大力指导支持下，全镇各预算单位积极配合下，2021年4月6日，我镇“数字财政”系统顺利上线。全面推进国库集中支付电子化改革和简化资金拨付流程，用电子支付凭证代替传统纸质凭证，实现了财政端和银行端、预算单位端和银行端资金支付业务的无纸化，真正做到让数据多跑路、办事少跑路，大力提高财政资金拨付效率，标志着我镇财政管理迈入信息化、数字化管理新时代。

（四）深入开展整治，不断提升农村财务管理规范化水平

一是继续落实市委对我镇村级巡察反馈意见整改工作。引导各村（社区）进一步加强应收账款催收工作，规范投资理财和支出的审批手续，加强财务和内控制度建设，提升农村财务人员业务水平；二是根据《中山市财政局关于对中山市横栏镇有关村居开展监督检查工作发现问题及整改意见的函》的要求，组织各村（社区）全面开展自查和整改工作，并结合我镇的实际制定监督检查机制。三是按照省市统一部署启动我镇农村财务管理规范化建设工作，成立了规范化建设领导小组，制定了具体的工作方案，并按照方案的要求陆续开展建立健全内部会计管理制度和内部控制制度、落实民主理财与财务公开等工作；四是优化农村财务监督管理平台。正式使用更快更稳定的新服务器，启用升级后的农村财务监督管理平台，提升农村财务运行效率。

三、下半年财政主要工作思路

（一）及时预判财政收支形势，全力确保财政收支平衡

一是加强收入分析研判。对标“十四五”财政目标任务，结合面临的宏观经济形势和经济社会发展实际，科学确定收入预期目标。认真研究国家财政政策，强化对重点行业、重点企业、重点税种的收入分析，做好预知、预测、预控。按照实事求是、把握规律、均衡运行的原则，依规平稳有序组织财政收入，确保财政收入稳预期、有质量、可持续。二是精心谋划争取资金。精准聚焦交通基础设施、乡村振兴、生态环保项目和现代农业产业园区基础设施等领域，协调并调动各相关部门的工作积极性，精心做好项目策划组织和资金平衡，积极争取上级专项债券和项目资金支持，带动我镇经济快速发展。

（二）强化统筹聚财力，提升保障能力

一是从严预算约束。持续牢固树立并积极传导好“过紧日子”的思想，坚决遏制铺张浪费，提倡勤俭节约，把有限的资金用在关键地方。在安排财政支出上，充分考虑自身财政承受能力和可持续性，确保“三保”支出在本级财政支出中的优先顺序。二是硬化预算执行约束。严格控制预算追加、预算调剂及新增事项。加强风险防范意识，合理控制支出规模，确需当年安排支出的，优先通过部门内部项目之间调剂解决，充分考虑财政可承受能力，保障镇财政资金的可持续性。三是做好重点保障。积极盘活财政存量资金，加快闲置资产出让，加大财政资金统筹力度，保障好民生各项事业发展，以及镇重点项目建设。

（三）深化财政改革，不断提高管理水平

一是进一步完善镇级财政职能职责，建立健全财政各项规章制度，加快推进镇级财政标准化建设步伐，切实发挥好镇级财政就地就近监管职能。二是坚定不移推进“数字财政”建设。继续做好全镇各预算单位的业务培训、工作指引和技术保障等相关工作，确保系统运行平稳。提前做好2022年预算编制系统保障工作，加快实现以往靠人工、靠表格管预算，向靠系统、靠规则管预算转变，真正提升财政预算管理效能。三是全面实施预算绩效管理。深化预算管理改革，推进预算管理一体化，管理信息互联互通，预算收支全过程动态监管，提升管理效率和资金绩效。推进实施项目、政策、整体绩效、信息公开全方位管理和事前、事中、事后全过程管理。

（四）重过程抓落实，确保农村财务工作计划落到实处

一是加强队伍建设，提升农村财务队伍综合水平。积极组织村（社区）“两委”干部、村务监督委员会成员、财务人员参加市、镇组织的农村财务管理培训，提高财务人员业务素养。二是不折不扣完成农村财务管理规范化建设工作的各项任务和验收工作。组织各村（社区）落实方案的各项要求，开展镇内交叉互检，查缺补漏，高标准高质量完成市级验收。三是继续指导各村（社区）改善财政状况。深入分析各村（社区）的经济财政状况，指导各村（社区）压减支出和盘活资产，在符合村实际利益的前提下，通过民主决策进行融资，大力发展集体经济。

        各位代表，下半年财政工作任务艰巨、责任重大。我们将在镇党委、镇政府的正确领导下，在镇人大的监督指导下，凝心聚力，将“财为政服务”理念落实到财政工作全过程，锐意进取，着力提升理财能力和财政体系现代化水平，加强财政监管，提高依法理财能力，全力做好下半年财政工作，确保圆满完成全年收支预算任务。