—— 2023年5月29日在中山市第十六届人民代表大会常务委员会第十次会议上
中山市审计局局长  巫颖洁

主任、各位副主任、秘书长，各位委员：

　　受市人民政府委托，下面由我报告中山市2021年度市级预算执行和其他财政收支审计查出突出问题的整改情况，请予审议。

　　市委、市政府坚定不移把落实审计整改工作作为拥护“两个确立”、践行“两个维护”的政治要求，深入学习贯彻习近平总书记关于审计和审计整改工作的重要讲话和重要指示批示精神，认真贯彻中办、国办关于建立健全审计查出问题整改长效机制部署安排，召开市委审计委员会会议、市政府整改工作专题会议，研究部署审计整改工作。市政府将审计整改纳入市长批办事项定期跟进督办，主要领导对重要整改事项亲自协调、研究、推进。按照市人大常委会关于市级决算、审计工作报告的决议和审议意见，梳理汇总审计查出的突出问题和重点整改的镇街及单位，市政府办公室印发了审计查出突出问题整改分工方案，市审计局将审计查出问题按立行立改、分阶段整改、持续整改三种类型分别明确整改要求，向28个镇街及单位印发整改通知，强化对审计整改的督促检查。现将有关情况报告如下：

　　一、2021年度审计整改工作部署及成效

　　市委、市政府坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻习近平总书记关于审计工作的重要指示批示精神，把落实审计整改作为推动工作开展、解决堵点问题的重大契机，把整改落地见效作为提升治理效能、推动高质量发展的有力抓手，要求有关单位进一步压实整改责任、加大整改力度、加快整改进度，确保问题深入整改、全面整改、彻底整改。

　　一是压实整改责任。市政府召开全市审计整改工作会议并作出部署安排，要求各镇街、各单位切实做好审计“下半篇文章”，主要领导要把抓好审计整改作为重大政治任务，切实履行好第一责任人责任，亲自抓、亲自管，全面推动审计查出问题整改到位。有关镇街及单位主动开展审计整改，对同类问题以点扩面、摸排起底，举一反三抓治理，确保审计整改见实效。

　　二是加强部门联动。深化监督力量贯通协作，实现了被审计单位落实、政府主导、人大监督、主管部门监管、审计机关跟踪督促、纪检监察协同的整改工作机制有效运行，加大对审计查出问题整改的推动力度。市委巡察办将审计整改情况纳入巡察范围，并将巡察发现审计整改不到位的情况及时反馈至市审计局。市委考评办将审计整改结果纳入年度绩效考核范围，对全市各镇街、各单位开展考核。市政府督查室将审计整改作为重要督查事项纳入督查范围，会同市审计局对有关镇街及单位开展联合督导。

　　三是提升整改成效。截至2023年4月上旬，市人大常委会重点关注的84个问题中，已完成整改72个，整改到位率85.71%。其中，要求立行立改的问题有50个，已全部整改到位；要求分阶段整改的问题有26个，已整改到位18个；要求持续整改的问题有8个，已整改到位4个。在落实具体问题整改“治当下”的基础上，有关镇街及单位以整改为契机，制定完善“管长远”的规章制度28项，审计整改成效较为明显。

　　二、审计查出问题的整改情况

　　各镇街、各单位多措并举加强整改，具体整改情况如下：

　　（一）财政管理审计查出突出问题方面。

　　1．关于中央财政直达资金管理使用方面的问题。应整改问题2个，涉及1个单位，全部整改到位。对提前拨付中央渔业发展补助资金的问题，市农业农村局已督促各镇街将900万元补助资金退还至国库专户；对中央渔业发展补助资金管理分配使用不合理的问题，市农业农村局已重新选定具备项目实施条件的试点镇街，并上报上级有关单位审批。

　　2．关于市级财政管理及决算草案审计方面的问题。应整改问题6个，涉及4个单位、22个镇街，已完成整改5个。对未及时退还财政补贴的问题，相关单位已按要求及时将1.02亿元补贴资金归还市财政局。对未及时盘活沉淀闲置资金的问题，市财政局建立了财政专户资金清算机制，每月清缴结余资金，已将债权清收和教育基金历年结余资金1.23亿元缴入国库。

　　3．关于市级部门预算执行审计方面的问题。应整改问题15个，涉及12个单位，已完成整改13个。对采购程序不合规的问题，市体校成立了采购小组及审查小组，全面负责各项采购和审查工作，规范采购行为。对未完善工程款支付审批制度的问题，市水务局修订了党组议事决策规则、政府采购内部控制管理、水务（水利）基建项目资金拨付审核等3项制度，并切实抓好落实，进一步规范支出的审批程序。

　　4．关于镇街财政管理审计方面的问题。应整改问题2个，涉及1个镇街，全部整改到位。对未按规定全面清理整顿预算单位银行实有资金账户的问题，所涉镇街已通过缴回财政代管资金专户、上缴非税收入等方式进行整改，金额合计4459.23万元；对政府采购限额以下工程管理混乱的问题，该镇街制定了《工程、货物、服务采购工作管理实施办法》，进一步加强政府采购事项的内控管理。

　　（二）固定资产投资审计查出突出问题方面。

　　1．关于工程建设市场违法违规方面的问题。应整改问题9个，涉及4个单位，全部整改到位。对多名注册建造师、总监理工程师违规在多个项目中同时执业的问题，市住建局已完成与上级部门“三库一平台”审批系统对接工作，并通过完善市住建管理信息系统设置，实现双系统把关，避免违规多点执业报建的情况。对多名人员涉嫌违规“挂证”的问题，市住建局已采取核查变更IC卡企业信息、冻结相关人员从业资格证件登记信息等措施，纠正不合规行为。

　　2．关于其他固定资产投资方面的问题。应整改问题8个，涉及8个单位，已完成整改5个。对部分工程项目投资失控的问题，相关主管部门已对相关可研修编方案进行修订完善，据实核减投资额。对个别工程建设进度严重滞后的问题，主管部门通过采取向项目主管单位印发书面批评通知、对施工单位依法立案处罚、降低相关设计监理施工单位信用等级等方式，加大项目监管力度。

　　（三）重点民生资金审计查出突出问题方面。

　　1．关于乡村振兴相关政策和资金管理方面的问题。应整改问题14个，涉及1个单位、8个镇街，已完成整改13个。对项目前期规划不到位、组织实施缺乏有效监管等问题，2个镇街结合村庄长远规划，制定了《农村小型建设项目实施细则》，做好项目统筹推进工作。对个别村级项目工程报价单位涉嫌相互串通报价的问题，相关镇街将相关线索移交镇纪委进行处理，同时优化三资平台监管系统，采用电子标系统，利用技术手段防范围标、串标情况发生，加强工程发包和施工过程管理。

　　2．关于其他民生方面的问题。应整改问题14个，涉及4个单位、4个镇街，已完成整改9个。对住宅维修资金增值保值管理有待提高的问题，市住维中心已督促各专户银行完成住宅维修资金结息和利息分配工作，共整改落实金额1.2亿元。对特需人群接种门诊未在规定时间内提供疫苗接种服务的问题，有关单位已整改完毕，并成立特殊健康人群预防接种评估专家组、完成相关数字化建设，逐步提升特需门诊服务能力。

　　（四）国有资产管理审计查出突出问题方面。

　　1．关于市属国有企业管理方面的问题。应整改问题9个，涉及4个单位，全部整改到位。对少计部分报废汽车残值收入的问题，相关市属企业已据实追收完毕，并制定了《营运汽车报废管理办法》，规范车辆管理，堵塞管理漏洞。对未及时妥善处置下属企业重大经营风险的问题，相关市属企业已成立工作小组，并制定《典当业务定价指引》、修订《典当业务管理办法》，以规范经营管理存在的问题，实现国有资产保值增值。

　　2．关于自然资源资产管理方面的问题。应整改问题5个，涉及1个单位、1个镇街，全部整改到位。对土地供后监管不到位、影响土地开发利用效能的问题，市自然资源局已建立土地利用巡查通报机制，每月对闲置土地处置、巡查进度等供后监管事项通报提醒，推动提升土地利用效能。对转功能后土地后续建设跟踪监管不到位的问题，市自然资源局已清查相关用地底数，形成用地数据库，并发布至国土空间基础信息平台管理，逐步提高土地利用管理水平。

　　三、尚未完全整改到位的问题及后续工作安排

　　截至2023年4月上旬，尚未完成整改的问题12个，其中：分阶段整改的8个、持续整改的4个。部分已完成阶段性整改目标、部分已制定了整改措施和计划，正在有序开展整改。针对各项仍在整改中的问题，经充分听取有关镇街及单位的意见，综合考虑问题的具体情况，客观分析原因，主要存在以下2方面值得关注的问题与困难：

　　（一）部分问题涉及单位多，需多方加强配合共同推进解决。如，对气象灾害预警监测项目建设推进缓慢、财政资金效益低下的问题，需相关单位进一步沟通协调，完成地质灾害前期勘测后按实际情况加快推进项目建设。

　　（二）部分问题因历史成因复杂、受客观因素影响，需审慎稳妥推进解决。如，对未及时收取住宅维修资金、执行住宅维修资金政策滞后的问题，需结合实际分类处理，并修订资金管理实施细则，从源头杜绝此类问题再次发生。

　　针对尚未整改到位的问题，有关镇街及单位对后续整改工作作出了部署安排：一是细化措施促落实。制订整改方案，建立整改台账，明确整改时限、目标，紧盯进度，靶向发力。二是压实责任促成效。抓好审计整改这一重要政治任务，明确具体整改责任，层层传导整改压力，确保整改措施落地见效。三是标本兼治抓源头。深入分析问题产生的原因，举一反三，加强制度建设和过程管理，切实巩固整改成效。下一步，市政府将大力推动全面整改、重点督办、贯通协作的整改工作格局，持续加大督促检查力度，强化源头治理，确保整改合规到位、扎实有效，做到真改实改彻底改。

　　专此报告。