—— 2025年3月21日在中山市第十六届人民代表大会

常务委员会第二十七次会议上

中山市审计局局长  巫颖洁

主任、各位副主任、秘书长，各位委员：

　　我受市人民政府委托，向市人大常委会报告2023年度市级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况，请审议。

　　市委、市政府高度重视审计查出问题整改工作，坚决贯彻落实习近平总书记关于审计整改工作的重要指示批示精神，持续推进审计发现问题整改。市委审计委员会要求切实做好审计整改“下半篇文章”，落实并完善信息沟通、线索移交、措施配合、成果共享工作机制，督促审计查出重大问题线索及时移送、及时查办、及时反馈。市审计局将报告反映的问题和建议全部纳入整改范围，将重要问题线索及时移送；被审计单位认真落实主体责任，有关部门认真落实监督管理责任。截至2025年1月15日，2023年度市级预算执行和其他财政收支审计查出的262个问题已完成整改166个，落实整改金额共49.12亿元；其中，上缴财政0.52亿元，核减财政拨款或补贴0.06亿元，归还原渠道资金0.24亿元，调账处理金额37.11亿元，促进资金拨付9.09亿元，避免（挽回）损失0.46亿元，核减投资额1亿元，其他整改金额0.64亿元，制定完善政策制度75项。现将有关情况报告如下：

　　一、审计整改部署推进情况

　　各有关镇街、部门和单位认真落实十五届市委审计委员会要求，打好审计整改“组合拳”，进一步压实审计整改各方责任，推动审计发现问题整改到位、处理到位。

　　（一）传导压力督办推进。市委办、市府办将市党政主要领导关于审计发现问题的批示纳入督办事项，及时跟踪办理进度，定期反馈推进结果，直至整改销号。市审计局联合市政府督查室，聚焦财政资金使用、重大工程建设、教育政策落实等重点领域的问题，开展整改专项督促检查，传导整改压力。

　　（二）督促指导重点推进。市审计局严格落实审计整改跟踪督促检查责任。建立整改分级负责机制，全面落实整改监督管理工作要求；统筹协调，组织召开整改推进会，研讨推进问题整改的有效方法与实现路径；分析研究多整改责任主体、跨部门行业的复杂问题，协调部门联合攻坚。

　　（三）部门镇街联动推进。市工业和信息化局健全主题产业园建设开发体制机制，加强市级力量统筹，研究编制工业园区专项规划，统筹十大主题产业园高质量发展。市卫生健康局等4个部门联合市医药、医疗器械行业协会和市内药械生产企业，举办中山市首届医药产品展示交易会，积极推进产医协同。市住房城乡建设局建立工程建设领域联动机制，推动共建共治。

　　二、审计查出问题整改情况

　　（一）财政管理审计查出问题的整改情况。共涉及86个问题，已完成整改72个，整改落实金额10.02亿元，制订完善制度42项。

　　1.市级财政管理及决算草案审计方面。对部分专项债券项目及资金管理不够完善的问题，1个部门、16个镇街加快债券项目推进进度。对非税收入组织工作亟待强化的问题，7个部门单位和7个镇街已将债券资金存款利息上缴市财政。对部分涉企奖补政策不够规范的问题，2个镇街完善相关产业扶持专项资金管理制度，建立健全审批内控制度。对政府投资项目建设资金管理不够严格的问题，1个部门已追回部分超付工程款。

　　2.市级部门预算执行审计方面。对预算管理不规范的问题，4个相关部门加强资金审核审批，完善制度、规范管理，收回相关预算资金。对财务及内控管理仍存短板弱项的问题，5个整改责任单位通过完善工程预结算管理制度，强化财务管理能力、内部控制能力。对政府采购管理亟待规范的问题，6个相关部门规范政府采购程序和审批流程，强化标后监管，核减并收回虚高费用。对执行财经法纪不严格的问题，3个相关部门修订公务用车管理制度、按要求安装北斗终端。

　　3.镇街财政管理审计方面。对财政管理制度执行不严格的问题，5个镇街已收回被镇属企业截留的物业租金、统筹盘活闲置资金、上缴非税收入。对依法依规决策意识不强的问题，3个镇街加强采购内控管理，落实重大事项审核要求。对工程建设监管不完善的问题，1个镇街已全面核查工程概算不实、设计分包等情况，完善工程管理制度；1个镇街已约谈施工单位并发出整改通知。

　　（二）重大项目和重点民生资金审计查出问题的整改情况。共涉及80个问题，已完成整改41个，整改落实金额1.93亿元，制订完善制度14项。

　　1.市重点项目建设审计方面。对项目投资控制不实的问题，相关职能部门专题研究横四线西段公路工程调概，报请市委市政府同意后核减。对项目建设管理有待加强的问题，1个职能部门加强工程分包管理，1个职能部门优化非中心组团未达标水体整治工程设计变更、工程进度款审批权限。对项目建设进度缓慢的问题，1个职能部门与2个镇街联合成立前线实体指挥部，全面统筹解决工程衔接问题，加快建设进度。

　　2.重点民生资金审计方面。

　　（1）社会保险基金审计方面。对社保政策落实不严格的问题，1个职能部门核实确认少报销金额，逐步将差额部分划拨到参保人。对医保基金监管不到位的问题，1个职能部门核实确认医保待遇金额并追回部分退款。

　　（2）东西部协作政策落实和资金管理使用审计方面。对协作项目实施成效不佳的问题，6个部门、单位整改落实项目分红，调整农业产业奖补政策。对协作项目监督管理不到位的问题，6个部门、单位督促办理抵押质押或担保手续、制订资产收益村集体分配方案。对协作项目建设管理薄弱的问题，5个部门、单位已规范项目建设程序、统筹资金使用。

　　（3）涉农资金统筹整合及资金管理使用审计调查方面。对资金使用管理不合规的问题，1个镇街已将中央渔业补助资金拨付到位，2个镇街已置换追加“四好农村路”日常养护资金。对项目建设管理不到位的问题，职能部门已印发乡村建设项目九条意见，明确审批审查要求，强化发包管理和监督。对项目建设推进缓慢的问题，职能部门加强资金管理及工作指导，督促镇街落实整改。

　　（4）教育政策落实情况审计调查方面。对民办学校监管力度不足的问题，职能部门督促镇街幼儿园按规定年检，杜绝违规办学现象；1个镇街已约谈相关学校。对教育经费使用管理不规范的问题，职能部门已修订管理办法，明确公办幼儿园建设奖补条件及资金使用要求。

　　（5）其他民生领域审计方面。对个别民生事项仍需完善的问题，职能部门加强低保对象信息月度核查，补发镇街老年人分类救助金，建立新建住宅区配建养老服务设施监督检查联动机制。

　　3.产业园及配套项目专项审计方面。对产业规划统筹力度有待进一步加强的问题，职能部门研究编制工业园区专项规划，积极创建省级产业园区。对产业配套项目建设仍有不足的问题，1个镇街印发“断头路”攻坚工作方案并组织实施道路建设，加强所属企业经营性资产租赁管理。对重大科创平台成果转化有待进一步提高的问题，职能部门已出台科技创新强市十五条，组织实施市级重大科技专项。

　　4.智慧停车管理审计调查方面。对停车费收入管理不到位的问题，1个部门、9个镇街已建立停车泊位租金制度，全面加强政府停车场非税收入管理。对项目运营管理不到位问题，1个部门、6个镇街、4个单位已规范智慧停车收费。对统筹谋划力度不够的问题，职能部门已编制完成全市停车资源信息台账，落实定期报送、更新要求。对项目规划建设不规范的问题，职能部门履行路内停车泊位管理职能，7个镇街逐步规范停车泊位建设管理。

　　（三）国有资产管理审计查出问题的整改情况。共涉及96个问题，已完成整改53个，整改落实金额37.17亿元，制订完善制度19项。

　　1.企业国有资产审计方面。对企业经营管理水平较低的问题，2家企业盘活可出租物业，加强投后管理，或收回有关业务自营。对工程建设管理薄弱的问题，2家企业建立工程建设全链条管理制度，加强工程造价管理。对企业经营效益欠佳的问题，1家企业改善经营，营业收入同比增长。

　　2.行政事业性国有资产审计方面。对政务信息化项目建设管理存在短板的问题，相关职能部门已完成城市大脑项目指标梳理、专题更新迭代开发工作，加强项目建设期管理、必要性合规性审核，12个责任部门推进项目整改。对资产使用效益低下的问题，1个镇街已完成闲置物业招标工作。对资产基础管理工作薄弱的问题，3个部门和1个学校已将相关资产补录入账或规范处置。

　　3.国有自然资源资产审计方面。对土地管理和集约利用有待加强的问题，1个镇街已收回部分被违规占用土地，1个镇街完成低效工业用地拆除整理任务。对生态环境污染防治工作不到位的问题，职能部门落实治理措施，加密监测、联防联控。对部分土地历史遗留问题未及时解决的问题，1个责任镇街推进空间规划调整，推动已征收国有建设用地分割办证。对城市配套设施运营管理不够规范严格的问题，1个责任镇街建立垃圾收运长效管理机制，开展厨余垃圾分类收运。

　　（四）重大违纪违法问题线索办理情况。对市审计局移送的问题线索，有关部门和单位已立案查处或作出处理。

　　三、推进以往年度发现问题整改情况

　　市审计局认真履行全周期监督管理责任，督促职能部门全线核查，扣除虚报清淤工程量，节约大量财政资金；会同职能部门推动整改，督促加快某高速互通辅助车道建设和互通立交开通运营，日均车辆通行收入翻番。

　　四、审计查出问题未整改原因

　　正在整改中的问题96个，分阶段整改类问题67个，持续整改类问题29个。未整改到位主要由于以下三方面：一是经济运行仍面临不少困难和挑战，财力紧张制约相关款项及时偿付；二是受历史遗留、政策限制或机制不成熟等因素影响，快速见效难度大；三是系统性行业性问题线长面广。

　　五、下一步工作计划

　　市审计局将按照市委、市政府关于审计整改的部署要求，以审计发现问题整改为着力点，督促整改责任单位履职尽责、规范管理、促进改革。同时，加强监督检查，对重大问题盯住不放、一追到底，从严从实把关销号，适时开展整改“回头看”，确保审计揭示的问题严肃处理、彻底整改；提升审计整改全口径、全周期管理水平，主动向市人大常委会报告，与纪检监察、组织人事等部门加强联动，进一步提升审计整改效能，以高质量审计监督护航中山经济社会高质量发展！

文字解读：中山市人民政府关于2023年度市级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况的报告解读

图片解读：一图读懂 || 中山市人民政府关于2023年度市级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况的报告