神湾镇2022年上半年预算执行情况报告和2022年度预算调整方案草案

——2022年8月26日在神湾镇第十七届

人民代表大会第三次会议上

神湾镇人民政府副镇长  丘淑琴

各位代表：

　　我代表镇人民政府，向大会报告神湾镇2022年上半年预算执行情况和2022年度预算调整方案草案，请予审议，并请列席和邀请列席人员提出意见。

　　一、2022年上半年预算执行情况

　　（一）预算收入执行情况

　　2022年上半年预算总收入45,416.78万元，完成调整后预算数的43.99%。其中：①一般公共预算收入6,472.05万元，完成调整后预算数的37.83%。②上级补助收入14,665.42万元，完成调整后预算数的60.76%。③政府性基金收入469.03万元，完成调整后预算数的26.21%。④地方政府专项债券转贷收入11,550.00万元，完成调整后预算数的57.71%。⑤财政专户管理资金收入3,103.42万元，完成调整后预算数的18.18%。⑥调入资金2,400.00万元，完成调整后预算数的15.19%。⑦上年结余资金6,756.86万元。

　　（二）预算支出执行情况

　　预算总支出26,608.49万元，完成调整后预算数的26.16%。其中：①一般公共预算支出17,244.70万元，完成调整后预算数的32.99%。②政府性基金预算支出4,579.89万元，完成调整后预算数的18.03%。③上解上级支出1,092.56万元，完成调整后预算数的19.39%。④调出资金2,400.00万元，完成调整后预算数的15.20%。

　　（三）预算执行特点

　　1、收入情况不容乐观，收入质量仍需提高。

　　一般公共预算收入实现6,472.05万元，完成调整后预算数的37.83%，未达序时进度。其中：税收分成收入实现4,745.67万元，完成调整后预算数的44.35%；非税收入实现1,726.38万元，完成调整后预算数的26.93%，主要是2,500.00万元土地闲置费需在下半年才能实现。

　　上级补助收入实现14,665.42万元，完成调整后预算数的60.76%。其中：一般性转移支付收入实现10,612.00万元，完成调整后预算数的58.93%；专项转移支付收入实现4,053.42万元，完成调整后预算数的66.14%。

　　政府性基金预算收入实现469.03万元，完成调整后预算数的26.21%，主要是70亩工业地出让款806.12万元于7月份实现。

　　从以上数据可看出，我镇税收收入及非税收入占总收入比例较低，对土地相关收入及上级补助收入依赖十分突出，收入结构及收入质量急需优化调整，以进一步提高风险抵御能力。此外，下半年仍需实现土地补偿约1.35亿元、上级一般性补助约7,395.00万元、土地闲置费约2,500.00万元才可达到预算平衡，下半年收入任务十分艰巨。

　　2、民生支出保障有力，部分支出进度仍需加紧。

　　上半年，全镇用于一般公共服务、公共安全、教育、社会保障和就业、交通运输、城乡社区等民生及重点支出18,437.43万元，占财政非债务性支出的89.53%，其中科学技术支出、社会保障支出、卫生健康支出、农林水支出及住房保障支出较去年有所增长。但是，部分支出项目执行率较低，主要包括：

　　①由于“数字财政”系统工薪支付更正模块未完善，减税降费专项补助资金项目未实现支付更正，拉低了一般公共服务支出完成率；

　　②崇正学校三期教学设施设备工程、视频监控租金等在上半年未达到支付条件，导致科学技术支出完成率不高；

　　③神湾侨史文化馆建设经费、文化气氛布置经费等需按实际需求拨付资金，上半年未达支付条件，拉低了文化旅游体育与传媒支出完成率；

　　④补发2020年度参保补贴正办理支付手续，预计下半年可补发到人，因此上半年社会保障和就业支出完成率低于序时进度；

　　⑤污水公司专项费、近零碳排放区城镇试点建设经费、污水处理厂用地办证费等按项目实际需要拨付资金，上半年目前暂无需支付项目经费，导致节能环保支出执行率偏低；

　　⑥营房装修经费、市政设施维护经费等需按实际修缮工程进度并验收通过才能支付，所以城乡社区支出执行率未达序时进度；

　　⑦乡村振兴产业发展项目资金、建设公司专项经费、下拨投资公司项目经费等未达支付条件，带来农林水支出较低完成率；

　　⑧610路线公交服务经费、交通违法抓拍系统等预计在下半年才实现，导致交通运输支出完成率不高；

　　⑨对房地产开发公司的救助经费需分季度支付，因此上半年资源勘探信息等支出完成率低于进度；

　　⑩消防中队人员值班经费上半年安排较少及绩效于下半年才发放，带来灾害防治及应急管理支出较低完成率；

　　⑪返纳上级临时困难救助2,400.00万元按还款计划应于12月归还。因此，上解上级支出需年底才完成；

　　⑫城镇建设用地留用地折现款，补偿“海排山”涉及定溪四队和冲口队用地报批差价和征地农民养老保障金，城镇建设用地被征地农民养老保障费等由于未达支付条件，导致政府性基金城乡社区支出完成率不高。

　　⑬部分专项债券于下半年才能实现，实现后安排支付，因此上半年政府性基金其他支出完成率低；

　　二、预算调整情况

　　（一）预算收入调整情况

　　2022年年初预算97,486.25万元，上半年调整增加5,760.30万元，调整后预算数为103,246.55万元。需要说明的是，剔除调入资金15,791.50万元、上年结余7,346.67万元，调整后，我镇实际收入预算数为80,108.38万元，较年初预计实际收入增长23.50%。

　　1、一般公共预算收入年初预算15,251.61万元，调整增加1,858.27万元，调整后预算数为17,109.88万元。主要是减税降费原因导致教育费附加及地方教育费附加调减279.66万元；税收分成收入、罚没收入及公有资产管理较预期有所增长，合计调增2,137.93万元。

　　2、上级补助收入年初预算13,097.51万元，调整增加11,037.61万元，调整后预算数为24,135.12万元。其中：①减税降费补助镇街财力调增949.00万元；②临时困难救助资金较年初增长1,400.00万元；③均衡性转移支付收入预计较年初增长1,494.00万元；④专项转移支付（补助）收入调增5,394.61万元；⑤特殊转移支付预计较年初增长1,800.00万元。 

　　3、政府性基金收入年初预算600.00万元，调整增加1,189.84万元，调整后预算数为1,789.84万元。主要是下半年实现70亩工业地出让款806.12万元及上级下达专项补助资金的调增。

　　4、地方政府专项债券转贷收入年初预算10,000.00万元，调整增加10,014.00万元，调整后预算数为20,014.00万元。主要为下半年预计新增专项债收入。

　　5、财政专户管理资金收入年初预算25,911.50万元，年中调整减少8,851.96万元，调整后预算数为17,059.54万元。主要是原计划中心片区新地块土地收入本年度无法实现，调减10,000.00万元;预计下半年补助至财政专户的市级专项资金调增1,245.89万元。

　　6、调入资金年初预算25,791.50万元，根据年中预算平衡需求，调整减少10,000.00万元，调整后预算数为15,791.50万元。

　　7、上年结余资金6,834.13万元，年中调整增加512.54万元，调整后结余数7,346.67万元。主要是退回增资款358.81万元、清理预算单位实体账户结余资金171.16万元。

　　8、除专项债外，上半年未有新增举借债务情况。

　　（二）预算支出调整情况

　　年初预算支出94,837.22万元，调整增加6,860.42万元，调整后预算数为101,697.64万元。需要说明的是，剔除调出资金15,791.50万元，调整后，我镇实际支出预算数为85,906.14万元，较年初预计实际支出增长24.42%。

　　1、一般公共预算支出年初预算48,768.57万元，调整增加3,502.18万元，调整后预算数为52,270.75万元。其中：

　　①其他支出调增1,800.00万元，主要是预留下半年镇资金追加项目500.00万元、预留市资金追加项目1,300.00万元。

　　②农林水支出调增1,421.54万元，主要是上级下达农房管控和美丽乡村建设补助资金、外沙村特色精品村建设项目等市拨资金1,143.53万元以及追加南部三镇取水口上移工程运营管理费172.03万元。

　　③卫生健康支出调增1,160.94万元，主要是项目支出功能科目间调整以及上级下达疫情防控等市级专项资金的增长。

　　④交通运输支出调减884.30万元，主要为调减彩虹路指标款888.00万元。

　　⑤节能环保支出调增726.47万元，主要是上级下达生态公益林、近零碳排放区城镇试点建设等市级资金的增长。

　　⑥预备费调减500.00万元，主要是上半年预备费无支出项目，因此年中进行调减。

　　⑦城乡社区支出调减470.69万元，主要是为项目支出功能科目间调整。

　　⑧文化旅游体育与传媒支出调减284.01万元，主要是工人文化宫项目本年未达支付条件调减298.20万元。

　　⑨教育支出调增273.03万元，主要是上级下达城乡免费义务教育中小学公用经费、民办学校学位经费等市级资金773.95万元及调减工薪支出462.52万元。

　　⑩公共安全支出调增121.78万元，主要为工薪调整及追加应休未休年假。

　　⑪资源勘探信息等支出调增120.97万元，主要是追加资产运营管理费120.00万元。

　　⑫住房保障支出调减98.11万元，主要为工薪项目的调减。

　　2、政府性基金预算支出年初预算14,688.85万元，调整增加10,716.32万元，调整后预算数为25,405.17万元。其中：

　　①其他支出调增10,033.81万元，主要为下半年新增专项债对应的债券支出。

　　②城乡社区支出调增659.99万元，主要为2013年度第九批次城镇建设用地征地留用地折现款约335.00万元及海港村彩虹路95.69亩工业用地对大涌资产公司征收补偿金约177.00万元。

　　3、上解上级支出年初预算合计4,131.32万元，调整增加1,500.00万元，调整后预算数为5,631.32万元。主要是预计下半年税收分成代扣临时困难救助、计提专项资金等另需1,500.00万元。

　　4、调出资金年初预算25,791.50万元，根据年中预算平衡需求，调整减少10,000.00万元，调整后预算数为15,791.50万元。

　　三、2022年下半年工作思路

　　（一）收入管理方面。认真贯彻《2022年神湾镇组织财政收入工作方案》，积极挖潜增收，提高我镇公有资产管理水平，促进预算收入提质增效。加强财税联动，准确掌握重大税收入库事项及税收实现进度，努力完成全年税收收入任务。积极协调联络土地征收、国土、规划等部门，了解土地招挂拍、土地收储、土地增容费以及土地闲置费缴纳情况，将土地出让收入作为财力的有效补充。主动与上级部门沟通联系，争取上级对我镇重点项目的政策及资金扶持，持续做好上级补助资金收支监测工作。部门合力，梳理我镇项目储备台账及项目推进前期手续，为下半年新增债券申请做好充足准备。

　　（二）支出管理方面。按照坚守底线、突出重点、完善制度、引导预期的要求，压减一般性支出，控制“三公”经费只减不增，兜实兜牢“三保”底线，做好保民生、保工资、保运转各项工作，按收入实现进度及项目支出需求的轻重缓急，做好支出监控工作。

　　（三）预算管理方面。逐步完善“数字财政”系统建设，适应财政改革发展新要求。进一步推进财政信息公开工作，努力提高预算透明度，拓宽公开监督渠道。细化预算支出管理，规范财务行为，推进和完善预算绩效评价体系。进一步完善农村财务规范化建设，加强财政账户管理，规范政府采购工作。

　　下半年，我镇将继续贯彻落实上级工作部署，积极推进财税改革，按照科学理财、厉行节约、量力而行的原则，勇于克服困难，并在镇党委、政府的领导及镇人大的监督下，坚定信心，努力完成全年财政目标任务。