神湾镇2023年上半年预算执行情况报告和2023年度预算调整方案草案

——2023年8月29日在神湾镇第十七届人民代表大会

第五次会议上

神湾镇人民政府副镇长  邓志宁

各位代表：

　　我代表镇人民政府，向大会作神湾镇2023年上半年预算执行情况报告，并向大会报告2023年度预算调整方案草案，请予审议，并请列席和邀请列席人员提出意见。

　　一、2023年上半年预算执行情况

　　（一）预算收入执行情况

　　2023年预算总收入39,988.61万元，完成调整后预算数的47.24%。其中：①一般公共预算收入9,732.93万元，完成调整后预算数的51.63%。②上级补助收入8,686.09万元，完成调整后预算数的74.21%。③地方政府一般债券转贷收入124.50万元，完成调整后预算数的100%。④政府性基金收入806.01万元，完成调整后预算数的11.64%。⑤地方政府专项债券转贷收入18,280.00万元，完成调整后预算数的63.38%。⑥财政代管资金收入829.83万元，完成调整后预算数的4.97%。⑦上年结余资金1,529.25万元。

　　（二）预算支出执行情况

　　预算总支出34,786.95万元，完成调整后预算数的42.13%。其中：①一般公共预算支出14,625.41万元，完成调整后预算数的31.44%。②政府性基金预算支出17,305.94万元，完成调整后预算数的65.57%。③上解上级支出2,636.91万元，完成调整后预算数的29.46%。

　　（三）预算执行特点

　　1、收入情况不容乐观，收入质量仍需提高。

　　一般公共预算收入实现9,732.93万元，完成调整后预算数的51.63%。其中：税收分成收入实现6,757.58万元，完成调整后预算数的72.66%；非税收入实现2,975.35万元，完成调整后预算数的31.15%，主要是土地闲置费、股权转让、公建配套物出让需在下半年才能实现。

　　上级补助收入实现8,686.09万元，完成调整后预算数的74.21%。其中：一般性转移支付收入实现4,476.10万元，完成调整后预算数的59.73%；专项转移支付收入实现4,209.99万元，完成调整后预算数的100%。

　　政府性基金预算收入实现806.01万元，完成调整后预算数的11.64%，主要是土地出让款5,830.75万元需在下半年才能实现。

　　从以上数据可看出，我镇税收收入及非税收入占总收入比例较低，对土地收入及上级补助收入依赖十分突出，收入结构及收入质量急需优化调整，以进一步提高风险抵御能力。此外，下半年仍需实现土地收储约1.58亿元、非税收入6,574.81万元、土地出让款5,830.75万元、上级一般性补助约3,017.90万元才可达到预算平衡，下半年收入任务十分艰巨。

　　2、民生支出保障有力，部分支出进度仍需加紧。

　　上半年，全镇用于一般公共服务、公共安全、教育、社会保障和就业、交通运输、城乡社区等民生及重点支出30,131.81万元，占财政非债务性支出的94.36%，其中教育支出、社会保障支出、节能环保支出以及城乡社区支出较去年有所增长。但是，部分支出项目执行率较低，主要包括：

　　①由于上半年学校生均经费主要使用中央直达资金，导致教育支出完成率不高；

　　②打私反恐工作经费、禁毒工作经费、维稳工作经费等职能工作费用实行实报实销，上半年发生此类支出较少，拉低了公共安全支出完成率；

　　③神湾菠萝产业公共创新服务平台、神湾镇高质量创新驱动产业转型升级等上半年未达支付条件，以及第五次全国经济普查下半年才开始，从而导致科学技术支出执行率偏低；

　　④由于文化旅游体育各项支出需按实际需求拨付资金，因此上半年文化旅游体育与传媒支出完成率较低；

　　⑤上半年残疾人两项补贴、高龄老人补贴等主要使用上级补助资金支付，因此上半年社会保障和就业支出完成率低于序时进度；

　　⑥医疗共同体建设经费需下半年达到支出条件，所以卫生健康支出未达序时进度；

　　⑦城镇建设用地留用地折现款由于未达支付条件，导致城乡社区支出完成率较低；

　　⑧乡村振兴产业发展项目资金未达支付条件，导致农林水支出完成率不高；

　　⑨对资产公司注资资金、公建配套税费和股权转让税费等未达支付条件，因此上半年资源勘探信息等支出完成率偏低；

　　⑩突发性地质灾害治理资金、暴雨应急抢险处置费以及市政消防栓维护费用等按实际需求支付，因此灾害防治及应急管理支出完成率低于序时进度；

　　⑪安吉用地补差价未到支付条件，以及历史征地租金未到支付日期，所以政府性基金城乡社区支出完成率偏低；

　　⑫返纳上级临时困难救助按还款计划应于12月底归还。因此，上解上级支出需年底才能完成。

　　二、预算调整情况

　　（一）预算收入调整情况

　　2023年年初预算100,154.91万元，上半年调整减少15,509.08万元，调整后预算数为84,645.83万元，较年初预计收入调减15.49%。

　　1、一般公共预算收入年初预算22,902.80万元，调整减少4,052.64万元，调整后预算数为18,850.16万元。主要是时代香海北岸、怡景湾的公建配套有偿使用收入未能实现导致国有资源（资产）有偿使用收入调减4,498.89万元；教育费附加收入、地方教育费附加收入较预期有所增长，合计调增446.25万元。

　　2、上级补助收入年初预算10,660.14万元，调整增加1,043.85万元，调整后预算数为11,703.99万元。其中：①均衡性转移支付收入调减3,263.00万元；②其他一般性转移支付收入较年初增长894.00万元；③专项转移支付（补助）收入调增3,412.85万元。 

　　3、地方政府一般债券转贷收入年初预算99.60万元，调整增加24.90万元，调整后预算数为124.50万元。主要是到期归还地方政府再融资一般债券较预期有所增长。

　　4、政府性基金收入年初预算6,882.70万元，调整增加42.90万元，调整后预算数为6,925.60万元。主要是上级补助收入较预期有所增长。

　　5、地方政府专项债券转贷收入年初预算42,088.40万元，调整减少13,247.90万元，调整后预算数为28,840.50万元。主要为下半年预计减少专项债收入。

　　6、根据市局账务要求，一般公共预算结余及政府性基金结余通过调入资金科目调整至财政专户管理资金结余，因此调增财政专户管理资金上年结余902.55万元。

　　7、财政代管资金年初预算收入15,842.00万元，年中调整增加829.83万元，调整后预算数为16,671.83万元。主要是市级专项资金调增705.96万元，社保退款、个税手续费等收入调增123.87万元。

　　8、除专项债外，上半年未有新增举借债务情况。

　　（二）预算支出调整情况

　　年初预算支出96,263.38万元，调整调减13,700.32万元，调整后预算数为82,563.06万元，较年初预计支出调减14.23%。

　　1、一般公共预算支出年初预算43,967.75万元，调整增加2,549.10万元，调整后预算数为46,516.85万元。其中：

　　①一般公共服务支出调减105.90万元，主要是工薪支出的减少。

　　②教育支出调增1,160.23万元，主要是上级下达城乡免费义务教育中小学公用经费、义务教育免费教科书以及中学塑胶跑道改造篮球场工程共1,166.69万元，调减中考经费和工会活动经费6.46万元。

　　③科学技术支出调减159.71万元，主要是调减高质量创新驱动产业转型升级的费用。

　　④社会保障和就业支出调减613.04万元，主要为调减参保补贴资金367.14万元、机关职业年金105.87万元以及各项民生补贴140.03万元。

　　⑤卫生健康支出调增305.63万元，主要是上级下达疫情防控、基本公卫、家庭奖励金等市级资金的增长。

　　⑥节能环保支出调增251.27万元，主要是上级下达耕地保护的资金增长。

　　⑦城乡社区支出调增106.15万元，主要为调增外沙村30亩用地清理工程费用以及外沙村十三经济合作社商业用地报批费。

　　⑧农林水支出调增1,493.17万元，主要是调增用地差价补偿款以及上级下达乡村振兴专项资金、现代农业产业园建设补助资金等市级资金。

　　2、政府性基金预算支出年初预算40,853.30万元，调整减少14,462.10万元，调整后预算数为26,391.20万元。其中：

　　①其他支出调减14,479.50万元，主要为预计下半年专项债对应的债券支出减少。

　　3、上解上级支出年初预算合计11,349.05万元，调整减少2,400.00万元，调整后预算数为8,949.05万元。主要是今年下达3,200.00万元临时困难救助中市局已代扣应还2021年临时困难救助款2,400.00万元。

　　4、财政代管资金市级专项补助支出年初预算93.28万元，调整增加612.68万元，调整后预算数为705.96万元。主要是上级下达生态补偿金的资金增长。

　　三、2023年下半年工作思路

　　（一）收入管理方面。认真贯彻《2023年神湾镇组织财政收入工作方案》，积极挖潜增收，提高我镇公有资产管理水平，促进预算收入提质增效。加强财税联动，准确掌握重大税收入库事项及税收实现进度，努力完成全年税收收入任务。积极协调联络更新中心、自然资源等部门，了解土地招挂拍、土地收储、土地增容费以及土地闲置费缴纳情况，将土地出让收入作为财力的有效补充。主动与上级部门沟通联系，争取上级对我镇重点项目的政策及资金扶持，持续做好上级补助资金收支监测工作。部门合力，梳理我镇项目储备台账及项目推进前期手续，为下半年新增债券申请做好充足准备。

　　（二）支出管理方面。按照坚守底线、突出重点、完善制度、引导预期的要求，压减一般性支出，控制“三公”经费只减不增，兜实兜牢“三保”底线，做好保民生、保工资、保运转各项工作，按收入实现进度及项目支出需求的轻重缓急，做好支出监控工作。

　　（三）预算管理方面。逐步完善“数字财政”系统建设，适应财政改革发展新要求。进一步推进财政信息公开工作，努力提高预算透明度，拓宽公开监督渠道。细化预算支出管理，规范财务行为，推进和完善预算绩效评价体系。进一步完善农村财务规范化建设，加强财政账户管理，规范政府采购工作。

　　下半年，我镇将继续贯彻落实上级工作部署，积极推进财税改革，按照科学理财、厉行节约、量力而行的原则，勇于克服困难，并在镇党委、政府的领导及镇人大的监督下，坚定信心，努力完成全年财政目标任务。