一、2024年预算执行情况

　　2024年是落实“十四五”规划目标任务的攻坚之年，也是坦洲镇乘势而上、砥砺前行的关键一年。财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神和中央经济工作会议精神，深入学习贯彻习近平总书记视察广东、澳门重要讲话重要指示精神，全面贯彻省委十三届六次全会暨省委经济工作会议，紧扣市委市政府工作要求，在镇党委、镇政府的正确领导和镇人大的监督支持下，坚持稳中求进工作总基调，科学统筹推进经济社会发展和财政运行安全，进一步深化财税体制改革，为推动坦洲高质量发展提供坚实财力保障。

　　（一）一般公共预算

　　1. 一般公共预算收入。1-12月份，全镇一般公共预算总收入122,178.14万元。其中：

　　（1）税收返还收入53,297.63万元，完成年初预算的106.60％；非税返还收入32,568.98万元，完成年初预算的97.98％。一般性转移支付收入8,019.75万元，专项转移支付收入4,303.42万元。

　　（2）调入资金23,988.36万元。其中政府性基金调入9,357.32万元，财政专户调入14,631.04万元。

　　2. 一般公共预算支出。1-12月份，全镇一般公共预算总支出122,178.14万元。其中：

　　（1）一般公共预算本级支出111,429.06万元，完成年初预算的86.52%。

　　（2）上解上级支出10,749.08万元。

　　3. 一般公共预算结余。1-12月份，全镇一般公共预算总收入122,178.14万元，减去一般公共预算总支出122,178.14万元，2024年度无结余。

　　（二）政府性基金预算

　　1. 政府性基金收入：1-12月份，我镇政府性基金总收入106,996.8万元，其中：

　　（1）国有土地使用权出让收入14,823.83万元，污水处理费收入3,738.54万元，政府性基金转移支付收入8,465.99万元。

　　（2）债务转贷收入79,968.44万元。

　　2. 政府性基金支出：1-12月份，我镇基金总支出106,996.8万元。其中：

　　（1）政府性基金本级支出92,323.43万元，其中专项债券资金79,263.57万元。

　　（2）上解上级支出5,316.05万元。

　　（3）调出资金9,357.32万元。

　　3.政府性基金结余：我镇政府性基金总收入106,996.8万元,减去政府性基金总支出106,996.8万元，2024年度无结余。

　　（三）财政专户管理资金预算

　　财政专户管理资金收入10,920.78万元，加上年结转结余 7,649.05万元，减去调出资金14,631.04万元，2024年结转结余 3,938.79万元。

　　（四）地方政府性债务情况

　　1. 地方政府债券转贷情况。2024年我镇申请的专项债券共获批79,968.44万元，其中：

　　（1）广东省中山市坦洲镇市级产业平台（坦洲园）及配套设施工程项目36,563.97万元；

　　（2）广东省中山市农村生活污水治理攻坚项目25,896.00万元；

　　（3）广东省中山市“珠海-中山”产业协同发展先导区基础设施建设项目（一期）7,010万元；

　　（4）广东省中山市香山新城新四化深度融合基础设施建设项目6,358.79万元；

　　（5）广东省中山市城镇雨污分流管网改造项目4,000万元；

　　（6）广东省中山市老旧小区改造项目（三期）100万元；

　　（7）广东省中山市学前教育补短板工程39.68万元。

　　截至2024年12月31日，我镇累计获批专项债券资金228,474.45万元。根据综合财力和存量债务情况，我镇债务风险整体可控。

　　2. 地方政府债务还本付息情况。2024年按照偿债计划，将债务还本付息支出列入预算足额安排。主要支付专项债券利息5,260.70万元，暂无应还本金。

　　二、2024年财政工作主要特点

　　（一）大力支持基础设施建设，持续放大区位优势。一是持续优化交通路网更畅通。拨付27,225万元支持交通项目建设，逐步构建“内通外联”的立体交通网络，畅通经济发展动脉，其中环洲东北路上界涌桥、德溪路二期等5条道路顺利通车，大力提升区域交通路网格局，进一步加快坦洲“南联”步伐；宝珠北路、宝珠南路（界狮南路至环洲东南路段）路面改造等4项镇内道路基本完工，另有18项镇内道路项目正在开展前期工作，不断提升镇内路网“微循环”，更好地满足人民出行需求。二是加快坦洲产业平台建设不停歇。拨付19,193万元用于产业平台道路及配套、填土工程，2024年新增道路里程2.8公里，新增给水管3.4公里，其中产业平台二期道路建设工程完工，产业平台三期、四期道路建设工程正在进行前期工作，产业平台供水管、德溪路二期220kv凤吉甲乙线高压迁改等配套工程正在加紧施工中，推动产业平台园区环境全面升级，为坦洲经济社会高质量发展注入新鲜活力。

　　（二）高质量推进“百千万工程”，促进城乡融合发展。一是助力打好污水治理攻坚战。拨付29,090万元用于支持水污染治理工作，加快补齐污水设施短板，持续改善水生态环境，其中农村生活污水治理工程基本完成，累计建设管网260.99公里；未达标水体综合整治工程累计敷设污水管网180公里，管道修复工程累计完成32.65公里，管道清淤与检测工程累计完成54.22公里；养殖池塘升级改造与尾水治理取得阶段性成效，累计完成1.65万亩鱼塘尾水治理。二是扎实推进人居环境优化提升。拨付2,298万元用于建设坦洲镇产业平台垃圾中转站项目并已投入运营，有效解决老旧环卫设施“小而散”作业扰民和环保隐患等问题；拨付8,056万元用于环卫作业市场化发包项目、垃圾处理、河涌保洁、违法清拆等支出，深入实施绿美中山生态建设。三是推动农村产业提质升级。拨付1,125万元用于现代农业产业园建设、农业保险、高标准农田建设等方面支出，打造水产产业发展平台，加快国家农业产业强镇建设，深入实施乡村振兴。

　　（三）健全社会保障体系，不断打造高水平安全。一是织密民生兜底保障网。拨付949万元用于残疾人、孤儿和精神病人帮扶等支出；拨付915万元用于困难群体生活保障、医保和救助等支出；拨付1,001万元用于优抚对象、退役军人补助和优待金等支出；拨付1,015万元用于养老保险“双轨制”并轨参保补贴、老年人福利等支出；拨付642万元用于就业创业补贴、计划生育家庭扶助等支出。建立健全各类救助长效机制，切实加大弱势群体保障力度。二是提高安全生产保障能力。拨付14,086万元用于公安队伍建设、警用装备购置、禁毒服务、综治维稳、网格化治理等支出，构建良好社会治安环境；拨付291万元用于中山市南部战勤保障基地及坦洲特勤站建设项目、消防设施设备等支出，持续提升消防救援能力；三是严守安全底线。拨付189万元用于灾害防治、安全生产、三防等工作，大力提升防灾减灾救灾能力；拨付665万元用于中珠联围海堤（马角至大涌口水闸段）加固项目等水利工程及地质灾害治理、老旧小区改造等工程，切实守护群众生命财产安全。

　　（四）聚焦社会民生热点，助力创造高品质生活。一是提升医疗卫生服务能力。拨付3,917万元用于加强基本公共卫生服务体系建设，全力推进基本公共卫生服务工作提质增效，促进基本公共服务均等化，提升全民健康水平；拨付404万元用于医疗机构建设，提升社区卫生服务站服务水平，推动优质医疗资源扩容和区域均衡布局。二是提高教育教学水平。拨付33,493万元用于教育体系建设和师资队伍经费保障工作，优化教学环境和教学队伍质量；拨付1,256万元支持民办教育、学前教育发展，全镇新增公办学位近1600个，保障义务教育学位供给，强化学前教育普惠发展；拨付349万元用于学校升级改造、设施设备购置等工作，满足群众对优质教育的需求。

　　（五）持续优化财政收支结构，强化财政要素保障。一是全力以赴抓收入。2024年，我镇财政总收入229,174.94万元，其中税收返还收入53,297.63万元，同比增长12.73%；政府性基金收入106,996.8万元，同比增长64.33%，全力保障财政平稳运行。二是新增专项债券资金额度位居前列。2024年，我镇新增专项债券资金71,009.65万元，资金量在全市各镇街中排名第三，另通过申请调整神湾、阜沙、小榄等镇街结余债券资金8,958.79万元，共计79,968.44万元，有效保障“百千万工程”、治水攻坚、基础设施建设等重要领域资金需求。三是兜牢兜实“三保”支出底线。坚持“三保”在财政支出中的优先保障地位。2024年我镇省定项目及标准的“三保”预算共安排67,482.18万元，1-12月支出完成65,429.92万元，执行率达96.95%。四是严格财政支出有成效。树牢习惯过“紧日子”思想，严格执行各项经费开支标准，2024年我镇一般公共预算支出同比下降9.63%；充分考虑支出事项的必要和紧迫性，统筹调度，2024年二次压减部门预算共162,59.55万元，确保财政平稳运行；委托中介机构对相关项目结（决）算进行复审，共计核减金额756.69万元，有效提升财政资金使用效益。

　　三、2025年预算编制总体思路和原则

　　（一）总体思路

　　坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会以及中央经济工作会议精神，深入落实省委“1310”具体部署，着力在“统筹、节流、优化、提效”方面下功夫，全面实施零基预算，落实落细党政机关习惯过紧日子要求，调整存量、优化结构、提升效益，压实财政收支责任，优先安排“三保”等刚性支出，有序推进调整优化补助资金政策分配，强化资金激励导向，激活发展内生动力腾出资金保障“百千万工程”等重点任务。坚持规范管理，加强预算评审和监管，源头防范化解财政运行风险，促进财政可持续发展，聚力保障高质量发展各项要务。

　　（二）基本原则

　　2025年部门预算编制工作应坚持以下原则：

　　1. 坚持深化改革，筑牢财政管理根基。对标建立健全现代预算制度要求，全面实施零基预算改革，深化预算绩效融合，强化成本绩效理念，提升新形势下财政资源的配置效益，推进降本增效措施落地见效。完善对重点领域和关键环节支持机制，有效提升财政管理法治化、科学化、标准化、规范化水平。

　　2. 坚持量入为出，确保预算收支平衡。加强财政资源和预 算统筹，把依托国家权力、政府信誉、国有资源资产所有者权益等取得的收入全部纳入政府预算管理，做大、做实收入蛋糕。坚持量入为出、量力而行，未按规定纳入预算的收入不得安排支出。建立项目排序机制，区分轻重缓急合理安排支出规模。严控新增支出事项，通过调整优化支出结构，合理分配年度间资金安排等方式解决新增需求，确保预算收支平衡。

　　3. 坚持厉行节约，落实过紧日子要求。落实党政机关习惯过紧日子要求，弘扬艰苦奋斗精神，坚持勤俭办一切事业，按照零基预算和讲求绩效的原则，打破部门预算基数，大力压减一般性支出，降低公务运行成本，合理安排符合规定的各项支出，从严从紧编制部门预算。

　　4. 坚持“三保”优先，保障重点支出。坚持将落实中央、省、市和镇重大决策部署、重点项目实施作为预算安排的首要任务，在预算编制中逐项细化重点领域和关键环节经费保障。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，筑牢兜实“三保”底线。把防范风险摆在更高位置，杜绝脱离实际的过高承诺，合理稳定社会预期，提高财政可持续能力。

　　5. 坚持统筹兼顾，优化调整支出结构。全面实行“收入一个笼子、支出一个口子、预算一个盘子”管理，充分盘活利用各类资金资源资产，加强预算资金、上级补助资金、债券资金和自有资金的统筹安排，充分考虑存量资金的有机衔接。优化资金分配方式，提高资金配置效率。

　　6. 坚持严肃纪律，硬化预算法定约束。严格规范收入真实 性，严禁各种虚列财政收支、改变资金性质和违规调节收入行为。 落实部门（单位）预算管理主体责任，严格执行财经法律法规和管理规定，坚持先有预算、后有支出，严禁无预算超预算安排支出。强化发现问题与预算安排挂钩机制，及时纠正预算管理中的违法违规行为。

　　四、2025年预算安排情况

　　（一）一般公共预算

　　1. 一般公共预算收入。2025年一般公共预算总收入133,364.45万元，其中：

　　（1）税收返还收入50,000万元，非税返还收入29,383.88 万元；一般转移支付收入156.5万元，专项转移支付收入100万元。

　　（2）调入资金53,724.07万元，其中政府性基金调入47,719.45万元，财政专户调入6,004.62万元。

　　2. 一般公共预算支出。2025年一般公共预算总支出133,364.45万元，其中：

　　（1）一般公共预算本级支出124,364.45万元。

　　（2）上解上级支出9,000万元。

　　3. 一般公共预算结余。2025年一般公共预算总收入133,364.45万元，减去一般公共预算总支出133,364.45万元，当年预算无结余。

　　（二）政府性基金预算

　　1. 政府性基金预算收入：2025年政府性基金预算总收入60,334.27万元，其中：

　　（1）国有土地使用权出让收入55,984.27万元，污水处理费收入4,350.00万元。

　　2. 政府性基金预算支出。2025年政府性基金预算总支出60,334.27万元。其中：

　　（1）政府性基金预算本级支出4,514.82万元。

　　（2）上解上级支出8,100万元。

　　（3）调出资金47,719.45万元。

　　3.政府性基金结余。2025年政府性基金预算总收入60,334.27万元，减去政府性基金预算总支出60,334.27万元，当年预算无结余。

　　（三）财政专户管理资金预算

　　坦洲镇财政专户管理资金上年结转结余3,938.79万元，加财政专户管理资金预算收入2,783.31万元，减调出资金6,004.62 万元，当年预算结余为717.48万元。

　　（四）地方政府债务收支计划。2025年全镇安排政府债券利息及发行费8,100万元，暂无应还本金。2025年全镇计划申报专项债券资金130,602万元，将主要用于产业园区、基础设施、污水治理、乡村振兴等重点民生领域的支出，切实缓解建设资金压力，腾出更多地方财力优化营商环境、保障民生事业发展。

　　（五）其他情况说明。按照上级文件要求，将所辖公立医院（坦洲人民医院）纳入镇街预算、决算，坦洲人民医院已按有关规定把2024年决算和2025年预算情况报财政分局备案。

　　五、2025年预算安排重点工作

　　（一）锚定高质量发展任务，助力现代化城市建设

　　1. 构建现代化产业体系。安排524万元用于进一步帮扶小微企业做大做强，扶持企业改革创新，引导企业加大研发投入，促进企业上规上限；坚持实体经济为本、制造业当家，加大招商引资力度，聚焦新一代信息技术、高端装备制造等重点产业，加快“补链、创链、连链”，优化升级产业结构，培育经济高质量发展新动能。

　　2. 完善交通路网格局。计划申报专项债券资金13,946万元用于产业平台道路及配套设施建设，不断完善园区环境和基础设施，为企业创造更加便捷、舒适的发展空间，吸引更多优秀企业入驻，助力新质生产力加快培育；计划申报专项债券资金40,722万元用于镇内道路建设，加快一批中珠跨界路、瓶颈路工程进度，持续加密镇内路网，以互通互联的交通体系积极融入珠江口西岸都市圈，坚定不移加快“南联”步伐。

　　3. 抢抓人才高地建设。安排213万元用于人才发展等工作，不断引进和加强建设技能型人才储备；安排111万元用于就业创业补助和和职业技能提升培训等支出，力促民生就业稳步前行，为企业打造全方位技能人才队伍。

　　（二）聚焦“百千万工程”建设，促进城乡融合发展

　　1. 打好污水治理攻坚战。计划申报专项债券资金18,015万元用于农村生活污水治理项目、坦洲镇安阜涌流域水体综合整治工程、养殖池塘升级改造与尾水治理项目等支出，疏通地下“毛细血管”，全面提升城镇生活污水治理效能；安排543万元用于河涌保洁等支出，加强生态环境保护。

　　2. 持续改善人居环境。安排1,177万元用于垃圾处理、违法清拆、农房风貌管控等工作，实现全镇风貌品质全面提升；安排5,405万元用于环卫作业市场化发包项目、城乡社区环境卫生等项目支出，不断优化卫生环境，持续加大对人居环境整治工作的保障力度，更好地建设绿美坦洲。

　　3. 扎实推进乡村全面振兴。计划申报专项债券资金13,343万元用于联一、七村等美丽乡村建设及新合村农路建设等项目，改善农村人居环境，绘就乡村幸福底色，促进区域协调发展；安排605万元用于典型镇、典型村培育等支出，紧紧围绕“三年初见成效”目标要求，补齐短板弱项，精准发力、精准施策，有力促进新型城镇化和乡村振兴有机结合，加快建设宜居宜业和美乡村。

　　（三）以群众需求为导向，不断增进民生福祉

　　1. 推动教育优质发展。安排2,721万元用于购买民办教育学校学位、学前教育和民办学校经费等项目支出，满足群众教育需求；安排531万元用于各学校改造、设施设备购置及修缮费用，加强教育现代化、信息化建设；安排36,286万元用于教育体系建设和师资队伍经费保障工作，持续提升教育质量。

　　2. 改善基层医疗卫生服务。计划申报专项债券资金7,537万元用于坦洲人民医院扩建、社区医院建设、社区卫生服务站标准化建设等工程支出，全面改善就医条件，增强医疗卫生服务能力；安排2,419万元用于基本公共卫生服务、妇女常见病筛查、传染病防控、计划生育家庭补助等项目支出，提升全民健康素养。

　　3. 织密民生保障网。安排988万元用于退役士兵补助、优抚对象补助等支出；安排1,111万元用于养老保险“双轨制”并轨参保补贴、老年人福利等支出；安排1,364万元用于残疾人、精神病人、孤儿等困难群体保障和公共服务等支出，兜牢兜实民生底线。

　　（四）统筹发展和安全，打造社会治理新标杆

　　1. 提升社会治理效能。安排694万元用于社会治安防控体系建设，切实提升执法办案智能化、规范化、信息化，全力打击违法犯罪，提升社会公共安全质量；安排428万元用于网格化管理、信访维稳、平安建设等项目支出，持续提升社会治理法治化、精细化、精准化能力。

　　2. 筑牢生命安全防线。计划申报专项债券资金2,655万元用于地质灾害治理、老旧小区改造等项目支出，坚守底线思维，构筑群众安全保障；安排475万元用于消防基础设施建设和完善器材装备等支出，切实保障人民群众生命和财产安全。

　　六、2025年财政工作思路

　　2025年是“十四五”规划收官之年，做好财政工作意义重大。坦洲镇将全面贯彻落实中央经济工作会议精神，围绕落实省委“1310”具体部署和市委十五届九次全会暨全市经济工作会议精神，深化财税体制改革，加强财政科学管理，防范化解风险，严肃财经纪律，提高资金使用效益和政策效能，为坦洲完成“十四五”规划目标任务、实现“十五五”良好开局提供有力保障。

　　（一）强化财政资源统筹，服务产业提效能。全力支持高标准产业平台建设，推动产业平台园区环境全面升级，为企业创造更加便捷、舒适的发展空间。全面贯彻落实积极财政政策，继续打好减税降费“组合拳”，强化对实体经济特别是对小微企业纾困帮扶力度，切实减轻企业负担，提振企业发展信心。强化对企业创新科研支持力度，加快培育一批掌握关键核心技术的企业，增强经济发展内生动力。严格落实提高中小企业预留份额比例、免收供应商履约保证金等政府采购相关制度，持续优化营商环境，激发市场主体活力。

　　（二）实化财政收入举措，拓展财源促增收。依托重大产业平台建设和村镇低效工业园区改造工作，努力培植重点税源和新兴优质税源，同时持续深化协税辅税机制，推动部门协作，加大租赁税收缴力度，在做好“减税降费”的同时，促进税收征管工作提质增效，增强财政运行可持续性。积极挖掘非税潜力，有效盘活和整备土地资源，加大闲置资产处置力度，认真谋划公共资源的有偿使用，切实增加财政可支配收入。聚焦基础设施和城镇现代化建设，做好专项债券资金申报工作，有效保障“百千万工程”、治水攻坚、公共道路等重要领域资金需求，同时用足用好债券资金，充分发挥债券资金稳投资促增长的作用。

　　（三）优化财政支出结构，完善保障谋福祉。牢固树立习惯过“紧日子”思想，按照中央大力压减一般性支出的要求，对非急需非刚性的项目进行压减，积极发挥财政资金的导向作用，确保财政资金用在全镇经济社会发展的重要领域、关键环节。围绕群众关心的突出问题，持续增加财政在教育、医疗、社会保障等民生领域的投入，促进教育优质均衡发展、完善基本医疗保障体系，健全多层次社会保障体系，切实提升人民群众的获得感、幸福感和安全感。

　　（四）深化财政预算改革，规范监管扩效能。全面推进零基预算改革，加强财政资源统筹，明晰支出分类保障和支出排序规则，合理保障维持各部门正常运转和履职的必需支出。规范项目管理，牢牢把握“先谋事再排钱”，加强项目论证和前期准备，按轻重缓急、从严从紧的原则编制项目支出预算；审慎开展新增项目，对于未纳入年初预算、没有落实资金来源的项目，原则上不予安排。深化重点领域项目绩效管理，注重绩效结果应用，切实强化预算管理绩效的激励约束和目标导向作用。加强政府债务管理，全面构建“举借有度、管理有序、监管有力”的政府债务管理体系，积极发挥专项债券效益、保持风险可控。