关于小榄镇2023年决算草案的报告

中山市小榄镇人民政府

2023年，在镇党委的正确领导和镇人大的有力支持下，我镇财政工作按照镇党委总体部署，围绕全镇经济社会发展目标，全面落实新发展理念，创新发展思路，加强财源建设；统筹财政资源，优化支出结构；坚持有保有压，兜牢民生底线；加强预算绩效管理，集中财力支持重点项目建设，为推动我镇“百千万工程”和高质量发展提供财力保障。

一、2023年财政收支决算情况

（一）一般公共预算

1．一般公共预算收入。一般公共预算总收入28.65亿元，其中：

（1）上级补助收入27.38亿元，完成调整预算100.86%。其中返还性收入20.60亿元（税收返还9.60亿元，完成调整预算93.68%；非税返还9.97亿元，完成调整预算87.35%；税收基数返还1.03亿元），一般性转移支付收入5.38亿元，专项转移支付收入1.40亿元。

（2）债务转贷收入0.36亿元。

（3）调入资金0.91亿元。其中政府性基金调入0.24亿元，从财政专户调入0.39亿元（来源于上年结转结余），其他调入0.28亿元。

2．一般公共预算支出。一般公共预算总支出26.75亿元，其中：

（1）一般公共预算本级支出23.08亿元，完成调整预算90.2%。

（2）上解上级支出3.67亿元。

3．一般公共预算结余。一般公共预算总收入28.65亿元，减一般公共预算总支出26.75亿元，2023年结转结余1.90亿元（其中镇级可统筹财力1.25亿元）。根据财政总会计核算制度和市财政局指导意见，未设立国库的镇街一般公共预算结转结余在财政专户管理资金结转结余中反映。一般公共预算结转结余转入财政专户后，2023年无结余。

（二）政府性基金预算

1．政府性基金收入。政府性基金总收入12.39亿元，其中：

（1）上级补助收入4.11亿元。其中土地出让返还收入3亿元，污水处理费返还收入1.07亿元，政府性基金转移支付收入0.04亿元。

（2）债务转贷收入7.31亿元。

（3）调入资金0.97亿元（其中来源于上年结转结余0.92亿元）。

2．政府性基金支出。政府性基金总支出12.39亿元，其中：

（1）政府性基金本级支出11.36亿元。

（2）上解上级支出0.79亿元。

（3）调出资金0.24亿元。

3．政府性基金结余。政府性基金总收入12.39亿元，减政府性基金总支出12.39亿元，2023年无结余。

（三）财政专户管理资金预算

财政专户管理资金收入1.73亿元，加上年结转结余1.84亿元、一般公共预算结转结余转入1.90亿元，减财政专户管理资金支出1.52亿元、调出资金1.54亿元，2023年结转结余2.41亿元（其中镇级可统筹财力1.25亿元）。

（四）政府债务情况

2023年政府债务余额21.37亿元，其中政府债券余额17.07亿元，其他债务余额4.30亿元，没有隐性债务及或有债务。

（五）政府和社会资本合作（PPP）项目情况

截至2023年底，小榄环镇北路和联丰路PPP项目应付余额4.32亿元，东升污水处理厂网一体化PPP项目应付余额7.53亿元。

（六）财政直达资金情况

实施常态化财政资金直达机制，2023年累计接收中央和省下达的直达资金1.63亿元，支出执行率99.38%，主要用于保障城乡义务教育和基本公共卫生等民生项目。

二、预备费使用情况

2023年预备费年初预算为0.26亿元，通过动用预备费安排疫情防控阶段医务人员临时性工作补助和登革热防控专项经费0.13亿元，剩余未使用资金年末统筹收回。

三、2023年财政主要工作

（一）狠抓收入组织管理，提高财政资金保障能力。充分发挥收入组织管理工作专班作用，加强统筹协调，提高执收部门的主动性和积极性，形成齐抓共管的工作合力。挖掘租赁税税源，实现“房土”两税税收收入3.21亿元。盘活停车泊位公共资源，实现公共资源有偿使用收入3亿元。通过加强镇属企业收益管理、处置股权、清理应收款项、拍卖罚没车辆等措施实现相关非税收入4.23亿元。

（二）加强重点项目建设，提高镇村协调发展能力。发挥财政资金导向作用，投入0.19亿元用于新春暖企惠企、扶持企业发展、创建高新产业园等，促进高新技术产业、先进制造业、现代服务业发展，推动一批企业上规上限，夯实经济和税源基础。投入3.71亿元用于智能制造5G+工业园区升级改造、文旅开发及基础设施建设工程，加快互联互通，打造产业升级新平台。投入1.15亿元用于人居环境整治、农村道路硬化和村容村貌提升，推进乡村振兴，促进“三农”事业发展。投入4.53亿元用于污水治理、水体改造、水利修缮和环境保护项目，打好水污染治理攻坚战。

（三）强化财政统筹管理，提高为民理财用财能力。一是保障教育事业发展，继续保持教育事业的财政投入，教育相关经费支出10.73亿元。二是改善医疗卫生服务，不断提高基本公共卫生服务均等化水平，卫生健康领域支出2.43亿元。三是推动基层社会治理创新，加快“平安小榄”建设，确保社会和谐有序，公共安全经费支出2.42亿元。四是促进就业和社会保障，全面落实就业、创业和社会救济政策，就业和社会保障经费支出2.38亿元。通过加大民生领域支出，稳步提升人民群众的获得感、幸福感、安全感。

（四）坚持动态跟踪监督，提高财政管理服务能力。推进绩效管理与预算管理深度融合，项目预算绩效评审核减率8.31%。加强政府采购监管，政府采购项目节约率1.38%。加强债务风险管控，落实月统计监测和报告机制，积极申请再融资债券转贷资金，缓解偿还本金压力。进一步规范国有资产管理，修订《小榄镇镇属行政事业单位国有资产管理办法》，加强日常监督指导。补充修订《小榄镇农村集体经济组织财务管理制度》，推动农村集体三资和财务监管一体化。

各位代表，2023年我镇财政工作取得了一定成效，但财政运行中还存在一些问题和困难，主要表现在：经济还处于恢复阶段，财政收入增长乏力，土地出让收入与预期存在较大差距，收支平衡压力加剧；债务还本付息压力依然较大。对此，我们在今后工作中将以问题为导向，积极采取措施加以解决。